 |
| تسيير السيولة |
I) الأنشطة الرئيسية لتسيير السيولة
ويشمل تسيير السيولة داخل المقاولة عدة أنشطة رئيسية، منها:
1) تقدير حجم السيولة المالية اللازمة للمقاولة:
يتم ذلك من خلال دراسة الاحتياجات النقدية للمقاولة، والتي تتمثل في النفقات الجارية، والاستثمارات، ورأس المال العامل.
2) التخطيط للتدفقات النقدية:
يتم ذلك من خلال إعداد ميزانية نقدية، توضح التدفقات النقدية المتوقعة للمقاولة خلال فترة زمنية معينة.
3) مراقبة التدفقات النقدية:
يتم ذلك من خلال متابعة الإيرادات والمصروفات النقدية الفعلية للمقاولة، ومقارنة ذلك بالتقديرات المخطط لها.
4) اتخاذ الإجراءات اللازمة لتصحيح أي خلل في السيولة المالية:
II) كيف يمكن تحسين السيولة داخل المقاولة؟
وفيما يلي بعض النصائح لتحسين تسيير السيولة داخل المقاولة:
1) إعداد ميزانية نقدية دقيقة:
تساعد ميزانية النقدية في توقع التدفقات النقدية للمقاولة، مما يساعد في اتخاذ القرارات المالية المناسبة.
2) متابعة التدفقات النقدية الفعلية:
يجب متابعة التدفقات النقدية الفعلية للمقاولة بشكل دوري، وإجراء المقارنات اللازمة مع التقديرات المخطط لها، وذلك لتحديد أي خلل في السيولة المالية واتخاذ الإجراءات اللازمة لتصحيحه.
3) التحكم في النفقات:
يجب التحكم في النفقات الجارية للمقاولة، وذلك من خلال وضع خطط وإجراءات مناسبة لخفضها.
4) إدارة رأس المال العامل:
يجب إدارة رأس المال العامل للمقاولة بشكل فعال، وذلك من خلال تحسين إدارة المخزون، وإدارة المدينين، وإدارة الدائنين.
5) الحصول على مصادر تمويل إضافية:
في حالة عدم كفاية السيولة المالية للمقاولة، يمكن الحصول على مصادر تمويل إضافية، مثل القروض المصرفية، أو إصدار السندات، أو زيادة رأس المال.
خلاصة
ويعتبر تسيير السيولة داخل المقاولة من أهم العمليات الإدارية والمالية، والتي تؤثر بشكل مباشر على استمرارية نشاط المقاولة وتحقيق أهدافها الاستراتيجية.